Оценка бизнеса: рыночной стоимости и эффективности бизнес-процессов

Основная задача любого бизнеса – это получение дохода своим владельцем. Однако для того, чтобы компания или предприятие начали приносить реальный доход, от владельца требуется построение правильной стратегии развития, а также независимая оценка его бизнес-моделей на жизнеспособность в реальных рыночных условиях. Без наличия актуальной информации в современных рыночных реалиях практически невозможно провести множество важных коммерческих операций. Например, осуществить сделку по купле-продаже предприятий, реорганизации компании, привлечь инвестиции, выйти на биржи и начать выпуск собственных акций. Именно для получения владельцем компании актуальной, правдивой информации и существует услуга проведения оценки бизнеса. Воспользовавшись этой услугой, клиент получает подробную и скрупулёзную информацию по эффективности и рыночной стоимости его начинания вместе со всеми имеющимися активами.

Каковы основные цели процедуры оценки бизнеса?

Прежде всего, оценка бизнеса необходима тем предпринимателям, кто желает создать для своей компании максимально эффективную стратегию развития, а также разработать управленческие задачи, с помощью решения которых он не только сможет расширить собственный бизнес, но и сделать его наиболее доходным. Основными целями аудиторской оценки бизнеса считаются:

привлечение в дело дополнительных денежных средств и эффективный поиск инвестиций;
повышение прозрачности бизнес-процессов компании и всех процессов учёта;
получение информации по наиболее выгодным и актуальным способам использования активов.

Также эта процедура будет актуальной и в том случае, если проводится расширение или реструктуризация компании. Ведь информация, полученная в результате проведения оценки бизнеса, будет полезной для владельца, партнёров, инвесторов или покупателей.

Почему решив провести оценку бизнеса, следует отдать предпочтение сторонним специалистам?

Прежде всего, привлечение сторонней компании для проведения оценки бизнеса необходимо для того, чтобы получить максимально достоверный и прозрачный аудит. Заказывая аудит у сторонней компании, владелец бизнеса должен понимать, что сотрудники исполнителя не только являются профессионалами своего дела, но и выступают лицом незаинтересованным. Наличие у аудиторов минимальной заинтересованности позволяет им проводить объективную оценку стоимости бизнеса клиента, а также эффективность работы его компании. Кроме того, компании, профессионально оказывающие услуги оценки бизнеса, имеют большой опыт работы в этой сфере, а также чётко отработанную стратегию. Наличие эффективной стратегии и профессиональный подход позволит аудиторам выполнить грамотный анализ рынка и конкурентов, оценить активы и жизнеспособность бизнеса. На основании полученной информации будет определена наиболее эффективная стратегия развития или путь ухода от банкротства.

Какие документы необходимы для проведения оценки бизнеса?

Для того чтобы провести процедуру оценки бизнеса от клиента потребуется следующий минимальный пакет документов:

Реквизиты юридического лица.
Паспорт клиента, решившего заказать оценочные работы.
Бухгалтерский баланс организации и достоверный отчёт о финансовых результатах бизнеса за последние два календарных года.
Список основных средств бизнеса за отчётный период в виде расшифровки счёта 01.
Документы, подтверждающие наличие дочерних компаний, если таковые имеются.
Информация о наличии недвижимости, находящейся на балансе предприятия или бизнеса с указанием месторасположения и площади.
Информация о движимом имуществе, находящемся на балансе компании. Например, количество автотранспорта, марка, год выпуска, технические характеристики каждого автомобиля.

Узнать весь перечень необходимых документов для проведения аудита вашего бизнеса вы можете, обратившись к специалистам нашей компании. Нужно отметить, что в каждом конкретном случае список документов может существенно варьироваться и поэтому лучше всего узнать эту информацию в индивидуальном порядке.

Где можно выполнить оценку бизнеса в Москве ?

Наша компания предлагает клиентам профессиональные аудиторские услуги оценки бизнеса любого уровня сложности. Большой опыт работы на аудиторском рынке Москвы, наличие в штате компании профессионалов, имеющих большой практический опыт работы, а также чётко отработанные стратегии проверки позволяет нам проводить оценочные работы в короткие сроки и предоставлять клиентам наиболее достоверную и актуальную информацию. В процессе проведения проверки наши специалисты не только выполнят аудит вашего бизнеса, но и предложат наиболее эффективные стратегии развития компании, способы завоевания новых рынков с минимальными вложениями, а также построения наиболее эффективной управленческой модели. Обладая такой информацией, клиент сможет не только сделать собственное дело более доходным, но и привлечёт инвесторов или продаст бизнес с наиболее высокой для себя выгодой.

По каким методикам проводится оценка бизнеса?

Аудиторские компании, оказывающие профессиональные услуги, связанные с оценкой бизнеса клиента, выполняют оценочные работы, используя несколько классических подходов. Каждый из этих подходов обладает своей уникальной методикой и по-своему подчёркивает ценность и характеристики оцениваемых компаний.

Затратный метод. В основании этой методики аудита бизнеса лежит учёт всех расходов, которые несёт предприятие или компания. Оценочные работы проводятся по чётко разработанной методике, в результат чего клиент получает подробный, структурированный и детализированный отчёт.
По цене активов. Во время оценочных работ аудиторы суммируют все активы заказчика. Этот способ оценки чаще всего используется собственниками недвижимого имущества, а также владельцами крупных производственных объединений и предприятий.
По конкуренции на рынке. В том случае, если для проведения аудита недостаточно актуальной информации, выполняется сравнительный анализ компании с конкурентами. Подобный аудит позволяет заказчику не только узнать о проблемных сторонах своего бизнеса, но и внимательно изучить конкурентов.
По прогнозу финансовых потоков. В процессе проведения проверки аудиторы изучают долгосрочные перспективы компании по получению прибыли, проводят подробный расчёт рентабельности вложений, а также дают оценку срока окупаемости вложенных в бизнес инвестиций.

Нужно отметить, что каждый из этих способов оценки обладает как собственными преимуществами, так и недостатками, и поэтому отдавать выбор в пользу одного из способов проверки следует, основываясь на целях, для которых необходима проверка.

Этапы проведения проверки бизнеса, компании или предприятия

Этап первый. На первом этапе аудитор вместе с заказчиком определяет цели проверки бизнеса, после чего проводится разработка плана проведения оценочных работ. Кроме того, на этом этапе оценщик проводит проверку правового статуса бизнеса, фиксирует цель и дату проверочных работ, а также определяет виды стоимости. После этого между аудиторской фирмой и клиентом заключается договор на оказание услуг.
Этап второй. Аудитор начинает сбор и проверку информации с последующим её изучением. Он также выполняет выборку необходимых ему документов, а также собирает самую актуальную информацию о состоянии рынка, основных конкурентах, рынках сбыта.
Этап третий. На третьем этапе оценщик определяет подход к проведению оценки. Чаще всего определяется базовый метод и два для выполнения корректировки. Выбор методики оценки письменно обосновывается аддуктором.
Этап четвёртый. Проведение расчётов на основании выбранной методики оценки.
Этап пятый. Согласование полученных в результате аудита результатов и подготовка письменного отчёта для клиента.
Этап шестой. Предоставление клиенту письменного отчёта о проведённых оценочных работах. Документ, предоставленный аудитором клиенту, должен содержать подробную информацию об используемых в процессе проверки стандартах, а также объяснять подходы, используемые оценщиком.

Виды стоимости, используемые при проведении оценки бизнеса

В процессе проведения оценочных робот аудиторы используют несколько разновидностей стоимости бизнеса. Предпочтение одной из систем стоимости отдаётся оценщиком в зависимости от целей, для которых клиентом заказывается оценка.

Рыночная стоимость. Проверка рыночной стоимости позволяет клиенту получить наиболее актуальную информацию о том, сколько будет стоить его бизнес, актив, движимое или недвижимое имущество при продаже на конкурентном открытом рынке.
Инвестиционная стоимость. Показывает срок и возможность окупаемости капиталовложений инвестора. Проведение оценки позволяет инвестору получить подробную и достоверную информацию целесообразности финансовых вложений.
Ликвидационная стоимость. Определение ликвидационной стоимости используется в том случае, когда владельцу бизнеса требуется в максимально сжатые сроки выполнить его продажу.

Каждому клиенту, получившую информацию о стоимости его бизнеса, очень важно чётко понимать, что стоимость и цена бизнеса – это два разных понятия, которые будут полностью равноценными только в условиях идеального рынка.